Незважаючи на високу популярність криптовалютного сектору в Україні, крипта все ще перебуває у “сірій зоні” в контексті законодавчого регулювання. Однак, недостатність законодавчого регулювання не означає, що криптовалютні операції залишаються поза увагою контролюючих органів та банків.
Фінансовий моніторинг фізичних осіб при роботі з криптовалютами в Україні.
Великий відсоток операцій із криптовалютою пов’язаний з гривневими безготівковими переказами. Наприклад, першопочаткове придбання криптовалюти може здійснюватись особою з банківської карти. Аналогічно, на банківську карту можна отримати кошти за продаж криптовалюти. При цьому, фінмоніторингу підлягають операції, значення яких перевищує 400,000 грн., або стосовно яких виконуються критерії ризиковості (незалежно від суми).
Більше того, первинний фін. моніторинг може проводитись представниками бірж у разі поповнень на значні суми ($10,000-$30,000 та більше).
Умовними “групами ризику”, що можуть підпасти під фінансовий моніторинг є:
- особи що купують криптовалюту чи отримують кошти за криптовалюту в значних розмірах;
- особи, що займаються P2P торгівлею.
Які операції з криптовалютами підлягають фінмоніторингу?
Загальними критеріями, згідно яких операції можуть попасти під фін. моніторинг є їх розміри та регулярність.
Якщо, наприклад, ви прийняли рішення вивести з криптовалюти у фіат $15,000 маленькими частинками – такі операції швидше за все підпадуть під фінансовий моніторинг, адже їх сукупна вартість перевищуватиме 400,000 грн.
Також проведення фінансового моніторингу може спричинити значна розбіжність суми операцій та офіційного доходу особи.
Як підготуватись до можливої перевірки?
Найважливіше – це завжди зберігати документи, які підтверджують дохід. Такими документами є виписки з рахунків, довідки про доходи, первинні бухгалтерські документи тощо. Такими документами можна обґрунтувати кошти, що витрачаються на придбання криптовалюти.
По-друге, потрібно наперед дослідити правила роботи бірж, якими ви користуєтесь. Основний момент – це дізнатись чи можливо отримати виписку по вашому внутрішньому (кастодіальному) гаманцю. Цей документ може знадобитись при продажі криптовалюти.
По-третє, рекомендуємо вести облік операцій, щоб у разі необхідності оперативно надати відповідні дані та документи щодо таких операцій.
Як укникнути блокувань рахунків при роботі з криптовалютою?
На жаль, не існує універсальних порад, які б повністю убезпечили від блокування рахунків, основною задачею є саме мінімізація таких ризиків. Робота з криптовалютою в Україні досі залишається у «сірій зоні» юридичної площини. Відтак, найкраща порада – це завжди бути готовим та мати план дій на випадок такого сценарію. Якщо, наприклад, ви плануєте займатись P2P торгівлею – слід заздалегідь подбати про легалізацію своєї діяльності та зареєструватись субʼєктом господарювання. Здійснюючи таку діяльність як ФОП та сплачуючи відповідні податки ви матимете максимально повну підготовку до перевірок з юридичної точки зору. Однак слід зазначити – у разі набрання чинності ЗУ «Про віртуальні активи» така діяльність підлягатиме ліцензуванню. Компетентний юрист зможе надати поради щодо ведення діяльності, пов’язаної з криптовалютою та забезпечити Вам розуміння окремих процесів та діяльності бірж.
Що робити якщо потрапив під фінмоніторинг?
У разі виникнення такої ситуації перш за все потрібно зберігати спокій та звернутись до юриста. Успішне проходження фін. моніторингу залежить від відповіді на запит субʼєкта фінансового моніторингу та викладеної аргументації, наданих підтвердних документів. Більше того, існують певні критерії за якими оцінюється надана відповідь та навіть поведінка особи.
Юристи ІНФЕРНО ДЛК допоможуть побудувати стратегію підготовки та успішного проходження фінансового моніторингу.
Поширені запитання
- Чи надаєте ви технічну підтримку при роботі з криптовалютними активами?
Так, окрім юридичного супроводу, спеціалісти INFERNO DIGITAL надають технічний супровід – як з питань фінансового моніторингу, так і з будь-яких інших питань, що стосуються криптовалюти.
- Яка вартість послуг?
Вартість послуг залежить від конкретних обставин та формується після обробки юристом запиту клієнта. Аби дізнатись ціну послуг – зверніться, будь ласка, за актуальними контактами.
- Якою має бути перша дія після початку фінансового моніторингу?
Враховуючи, що кожна Ваша взаємодія із суб’єктом фін. моніторингу буде облікована та оцінена – рекомендуємо перш за все отримати професійну консультацію юриста, адже необдумані дії можуть призвести до небажаних наслідків.
Показати на карті